Наталья Казанцева: Получите налоговый вычет

Налоги – тема серьезная и непростая. При покупке жилья нужно задуматься о налоговом вычете, кто и как его получит; а при продаже жилплощади – о налогах, которые нужно заплатить государству.

Платить или не платить? На вопросы пользователей портала NashGorod.ru в рубрике «Консультанты» ответила Главный госналогинспектор отдела работы с налогоплательщиками УФНС России по Тюменской области Наталья Казанцева.

Добрая: Подскажите, пожалуйста. Мы купили квартиру, оформлена она на мужа, а прописаны я и дочь. Можем ли мы получить налоговый вычет ребёнка (несовершеннолетний)? Спасибо заранее за ответ.

Ответ: Если ребенок не является собственником квартиры с момента приобретения (то есть формально не нес затрат по приобретению имущества), вычет на него получить нельзя.

Я напомню, государство возмещает вам затраты, понесенные в связи с приобретением жилья. Возможен возврат налога 13% с суммы до 2 миллионов рублей на объект. Право на вычет предоставляется один раз в жизни и только собственнику жилья. Так как это ваше право, а не обязанность – вы можете обратиться в инспекцию с заполненной декларацией 3-НДФЛ и заявлением на возврат налога в течение всего года. Однако обращаю внимание - вернуть можно только уплаченный налог за три предыдущих года. Право на имущественный вычет возникает в том году, когда вы получили свидетельство о праве собственности на объект.

Подробнее о документах, которые требуются и о порядке обращения в налоговый орган за вычетом, вы можете узнать в специальном разделе «Всё о вычетах» на нашем сайте http://www.r72.nalog.ru/fl/fl_ndfl/fl_nal_v/. Подытожу, так как ребенок не является собственником с момента оформления на нее прав, имущественный вычет ему предоставлен быть не может.

Смирнов Олег: В 2007 году купил жилую квартиру за 3 000 000 руб. В 2011 году перевел ее в нежилое помещение (получил свидетельство в регпалате как на объект нежилого фонда). Сейчас хочу продать её за 4 500 000 руб. Обязан ли я буду уплатить налог с данной сделки? Спасибо.

Ответ: Да, так как в 2011 году возник новый объект собственности и выдано новое свидетельство. Но вы вправе уменьшить налогооблагаемую базу на расходы, понесенные по его приобретению - на 3 миллиона рублей. С разницы – 1 500 000 рублей вы уплачиваете налог 13%. Все расчеты должны проводиться в декларации. Обращаю ваше внимание на то, что в случае уменьшения налогооблагаемой базы на сумму расходов по приобретению этого объекта, вы обязаны предоставить в налоговый орган платежные документы, подтверждающие сумму. В противном случае, налогооблагаемую базу можно будет уменьшить только на 1 миллион рублей, а следовательно, налог придется уплачивать с суммы 3 500 000 рублей.

Елена: По закону получила 1/6 часть доли квартиры родственников, которую им же и продала за 500000 рублей. Доля в собственности совсем недавно. Обязана ли я платить налог государству 13%?

Ответ: Да, должны. У вас есть возможность уменьшения налогооблагаемой базы в размере 1 миллиона рублей, если у вас есть отдельное свидетельство о собственности и отдельный договор купли-продажи этой доли.

Оксана: Хотим продать земельный участок под садоводство и купить другой под ИЖС. Участок в собственности с 2001 года. Семья малообеспеченная многодетная. 1) Есть ли для нас налоговая льгота? 2) Какой налог нам нужно будет заплатить?

Ответ: Если свидетельство о праве собственности на участок датировано 2001 годом, то при продаже участка налогооблагаемой базы не возникает, то есть НДФЛ платить не надо. Любое имущество свыше трех лет в собственности при продаже освобождается от налогообложения.

Вера Ивановна: Можно ли получить налоговый вычет на строительство на дачном участке (ремонт дома, строительство бани)?

Ответ: Вычет полагается только при индивидуальном жилищном строительстве. Список условий можно посмотреть здесь.

Наталья: Наталья Михайловна! Прошу прокомментировать ситуацию. Дочь приобрела квартиру, которая находилась у неё в собственности в течение 3-х лет и 3-х месяцев и была подарена мне. Через два года, ввиду изменившейся семейной ситуации, я ей вернула квартиру так же через дарение. В настоящее время дочь собирается продавать эту квартиру. Права ли я, считая, что она освобождается от налога при продаже квартиры, так как та была 4 у неё с собственности более 3х лет ( с июня 2008 по сентябрь 2011года). Заранее благодарна.

Ответ: Нет, вы не правы. Срок владения квартирой отсчитывается по новому свидетельству о праве собственности.

Светлана: Здравствуйте. Проконсультируйте, пожалуйста, по такому вопросу: Моя мама-пенсионерка продала в 2013 году квартиру стоимостью 3 000 000 руб. Надо ли ей предоставлять в налоговую инспекцию декларацию по форме 3 НДФЛ, и будет ли она платить какой-нибудь налог с продажи?

Ответ: Если квартирой она владела менее трех лет, то до 30 апреля 2014 года необходимо отчитаться по месту прописки - подать декларацию по форме 3-НДФЛ. Пенсионеры не имеют льгот по налогу на доходы физических лиц. Ваша мама будет платить налог 13% либо с 2 миллионов рублей, либо с разницы, то есть сумма дохода минус сумма расходов по приобретению этой квартиры.

Коля: Здравствуйте вопрос по налогу на недвижимость. Имею 3 группу инвалидности и пенсионное. Мне 40 лет, получаю пенсию, не работаю. Из налоговой пришло письмо о том, что надо платить налог за дом и землю в деревне. Правомерно ли это требование?

Ответ: Льготы по налогам на имущество, землю и транспорт физических лиц предоставляются в заявительном порядке. Обратитесь, пожалуйста, в инспекции, которые вам отправляли уведомления. К заявлению на применение льгот приложите копии документов, подтверждающих это право. Вы можете сделать это через «Личный кабинет налогоплательщика» на сайте налоговой службы. Специальная форма позволит Вам это сделать в три клика.